Atualmente, é fundamental que os empreendedores tenham conhecimento das métricas utilizadas para mensurar como está a saúde dos negócios. No entanto, há alguns termos que são facilmente confundidos. Um dos casos mais conhecidos é a dificuldade de compreender a diferença entre lucratividade e rentabilidade.
O empreendedor que souber diferenciar esses indicadores terá mais discernimento na aplicação dos seus recursos. Entender como cada um deles afeta os negócios é fundamental para realizar um planejamento estratégico financeiro.
Neste post, você encontrará informações fundamentais para esclarecer, de uma vez por todas, a diferença entre lucratividade e rentabilidade. Continue a leitura!
O que é lucratividade?
Quando um empresário decide abrir o próprio negócio seu objetivo principal, embora não o único, é trabalhar com excelência visando o lucro, contudo é imprescindível separar o que representa o lucro, a receita e a lucratividade dentro de uma empresa.
Lucro é a diferença entre as receitas e as despesas na realização de uma atividade empresarial. Ou seja, se você tiver mais rendimentos do que gastos, o valor que sobrar será o seu lucro.
Já as receitas são todos os valores recebidos em contraprestação do produto vendido. Entendido isso, agora vamos descobrir o que é lucratividade.
Trata-se do percentual de lucro obtido pela empresa sobre as vendas realizadas. A lucratividade é a responsável por demonstrar se as operações da empresa se pagam e se ainda sobra um percentual. Diferentemente do lucro, ela é calculada com base nas receitas totais e no lucro líquido.
Com esse índice, é possível verificar quanto se ganha com cada produto comercializado. Com isso, ele se torna determinante na formação do preço de venda.
O que é rentabilidade?
De uma forma básica, rentabilidade é o retorno do investimento. Entender sobre essa métrica é fundamental para verificar a potencialidade de um empreendimento. Acompanhando esse indicador, você conseguirá mensurar se o negócio está trazendo o retorno esperado.
Esse é um dos principais indicadores utilizados pelos gestores e sócios para verificar o desempenho dos negócios, além de ser um dos principais atrativos para os investidores.
Como calcular a lucratividade?
Como mencionamos, a lucratividade está diretamente ligada ao lucro líquido e às receitas totais. Logo, ter um faturamento maior influenciará diretamente do resultado do índice de lucratividade.
Suponha que você tem um faturamento mensal de R$10.000,00, com um lucro líquido mensal de R$5.000,00. Para saber a sua lucratividade, utilize a seguinte fórmula:
- lucratividade = (lucro líquido x 100) / receita total;
- lucratividade = (5.000×100) / 10.000 = 500.000 / 10.000 = 50%.
Nessa perspectiva, seu negócio teria uma lucratividade de 50%, considerada alta. No entanto, pode haver empresas com um percentual menor de lucratividade, mas com faturamento maior, o que possivelmente agradaria seus gestores.
Como calcular a rentabilidade?
A rentabilidade também utilizará o valor referente ao lucro líquido. No entanto, ela está vinculada ao capital investido. Nesse exemplo, suponha que o capital investido foi de R$50.000,00. Veja a fórmula:
- rentabilidade = (lucro líquido x 100) / capital investido;
- rentabilidade = (5.000×100) / 50.000 = 10%.
Em uma primeira análise, esse percentual de rentabilidade é consideravelmente baixo, podendo sofrer graves consequências com as instabilidades do mercado.
Conhecer detalhadamente ambos os conceitos é importante para os resultados das ações. Muitas vezes, não dar importância a esses indicadores pode gerar sérios erros na gestão financeira.
Ter o devido entendimento sobre esses assuntos promove ações certeiras para práticas estratégicas dentro dos empreendimentos. Quando os resultados aparecem, outros aspectos podem ser solucionados, visto que uma empresa com resultados positivos consegue diminuir ou distanciar as dívidas.
À primeira vista, esses cálculos não são de fácil entendimento. Porém, quando se conta com o suporte de uma assessoria contábil, tudo fica mais fácil, pois o time é formado por profissionais de diferentes frentes contábeis, que serão os responsáveis por trazer informações seguras e verídicas.
A lucratividade e a rentabilidade, como se percebe, são essenciais em qualquer ramo empresarial. Porém, nenhuma decisão pode ser tomada com base em apenas um deles: esses indicadores fazem parte de um conjunto de métricas.
Após entender a diferença entre lucratividade e rentabilidade, entre em contato conosco. Temos o suporte de que você precisa para potencializar seu negócio!
